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馬國投資指南
第六章:銀行、金融業與外匯管制
  1. 馬來西亞的銀行體系
  1.1. 中央銀行
1.2. 金融機構
  2. 出口信貸再融資
  2.1. 便利分類
2.2. 申請資格
2.3. 融資的限期與限額
  3. 馬來西亞的證券市場
  3.1. 證券監管委員會
3.2. 吉隆坡股票交易所
3.3. 馬來西亞證券交易與自動報價有限公司
3.4. 馬來西亞衍生產品交易有限公司
  4. 境外金融服務
  4.1. 納閩境外金融服務局
4.2. 對境外金融服務業的獎勵
  5. 外匯管制條例
  5.1. 居民的外幣賬戶
5.2. 非居民的外幣賬戶
5.3. 活期賬戶的交易
5.4. 資本賬戶的交易
5.5. 公司間的往來賬戶
5.6. 給予居民控制公司的馬幣信貸便利
5.7. 投資組合
5.8. 非居民的國外賬戶
5.9. 給予特選公司的特別地位
5. 外匯管制條例


馬來西亞的外匯管制政策涵蓋與世界各國的交易,除了以色列與南斯拉夫聯邦共和國(塞爾維亞與黑山)之外;對此兩國有特別的限制。主旨在於監督支付與收入的結算,這些措施鼓勵國家的金融資源被用在生產用途方面。

5.1. 居民的外幣賬戶

居民出口商可依其出口收入的多少而獲准存放美金100萬至1千萬的外幣收入在境內銀行的外幣帳戶內。可存放之限額如下:

最高隔夜限額
每月平均出口收入
USD 100萬 RM 500萬以下
USD 300萬 RM 500萬至RM 1千萬
USD 500萬 RM 1千萬2千萬
USD 1千萬 超過RM 2千萬

獲得國內融資的居民公司可在國內的商業銀行包括納閩的境外銀行開外幣帳戶以保留出口收益以外的外幣收入,最高隔夜結餘相等於美金五十萬。

無國內融資的居民可在境內的商業銀行和馬國民擁有的銀行的國外分行開外幣賬戶以保留除了出口收益以外的外幣收入,隔夜結餘無限。

居民個人可為國外的教育與工作開外幣賬戶,最高的隔夜結餘如下:美金10萬於國內的銀行,美金10萬於納閩的境外銀行,以及美金5萬於國外銀行。

5.2. 非居民的外幣賬戶

商業銀行與證券銀行可自由的為非居民開外幣賬產,這些賬戶的資金流動不受限制。

5.3. 活期賬戶的交易

支付進口貨物與服務

對進口貨物與服務而支付予非居民的款項不受限制,但須以以色列、塞爾維亞及黑山以外的外幣支付。

出口收益

出口收益須依買賣合約內的時間表全部匯回馬來西亞,但這在任何情形下都不得自出口日起遲過六個月。

這些收益須然後兌換成馬幣或保留在國內銀行的核准外幣帳戶內,其隔夜總額在美金100萬至1千萬之間(請參閱5.1條的最高隔夜限額)。

就每次裝運離岸價超過RM10萬的貨物出口,出口商須在裝運時提交海關一份表格KPWX,除非該交易是通過電子數據交易中心(EDI)申報的。

5.4. 資本賬戶的交易

外來直接投資

外來直接投資者可自由投資於股權市場,亦可自由匯回其投資,包括資本、利潤、股息與利息。

居民的國外投資

居民須事先向外匯統制官申請核准始能匯出超過RM1萬等值的款項作國外投資。

來自非居民的信貸便利

居民可自由地從領有執照的銀行、證券銀行與非居民取得總值不超過RM500萬等值的外幣信貸便利,若信貸額超過RM500萬,則須事先取得外匯統制官的核准。除非得到統制官的事先核准,居民不得從非居民取得馬幣信貸。

對介於RM100萬至500萬等值的外幣信貸便利,居民只需向統制官呈報信貸詳情。

償還取自非居民的貸款不受限制,但該信貸便利須遵守有關的外匯條例。

給予非居民的信貸便利

商業銀行可自由提供外幣信貸便利予非居民。但是用來購買或發展在馬來西亞的不動產的貸款,則須遵守下列條列:

· 居民金融機構被准許為非居民提供馬幣信貸便利以購買或發展在馬來西亞的任何房地產(購買土地的融資不計),惟這須符合其內部的信貸評估規定。
· 居民金融機構可為一非居民提供多至三個房地產貸款。但假如該非居民已從一居民公司依其服務合約中的購買房地產條項取得一個房地產貸款,居民金融機構則只能提供至多兩個貸款。由貸款融資的房地產不必為非居民自用。一切有關的房地產購買須符合外來投資委員會發出的準則。

一個非居民也被准取得貸款以購買自用的一部車子。此外,銀行機構也可提供總數達RM20萬的貸款作任何用途。超過此數的貸款便利須獲得統制官的事先核准。

居民股票經紀商可為非居民客戶提供墊頭融資,以購買吉隆坡股票交易所的股票,但這須符合交易所的條規。

5.5. 公司間的往來賬戶

居民公司自由與任何非居民公司開設一個或多個公司間往來賬戶,應遵守的條件是每個月底後的十天內向外匯統制官提交一份報表1A。

但假如公司間的往來賬戶涉及在以色列和南斯拉夫聯邦共和國(塞爾維亞與黑山)的公司或該兩國的貨幣,則須先取得統制官的核准。

公司間的結算必須以以色列和南斯拉夫以外的外幣進行。這些公司間的賬戶不包括從出口馬來西亞貨物而得之收益以及從給予馬公司貸款所取得之收益。

居民公司須事先向統制官取得核准,方可將出口收益抵銷公司間往來賬戶內對國外公司的其他支付。

5.6. 給予居民控制公司的馬幣信貸便利

居民可提供馬幣信貸便利予在馬營運的非居民控制公司(NRCC),限額為每一公司集團RM1千萬,但不超過12個月借期的短期貿易融資則無限制。

若國內的總貸款超過RM1千萬,非居民控制的公司須取得統制官的事先核准並須遵守3:1的資本配搭比率,即公司的國債務不能超過其合格資金的二倍。

非居民控制公司從居民銀行業機構取得之信貸便利總額中,外國擁有的機構可提供的最高額是50%,餘額須從馬國民擁有的銀行業機構取得。

如對私人債務證券的外匯統制準則所述,一般上非居民控制的公司可通過發行私人債務證券而取得國內的貸款,數目不拘。但公司須遵守3:1的資本配搭率與貸款的至少50%來自馬國民擁有的銀行的條規。

假如私人債務證券是通過一個有競爭性的自動招標制度發出,非居民公司可獲准豁免符合上述的第二條規。私人債券的收益必須用於生產用途,若收益是用於融資國外的投資或用於再融資外國貸款,則必須取得統制官的事先核准。

5.7. 投資組合

非居民的非外來直接資者可自由將其基金移入和移出馬來西亞,但從售賣馬幣資產所得的資金、股息、利息、佣金與收費等,必須以外幣匯出。用來投資於馬幣證券的資金必須通過國外賬戶匯入。

5.8. 非居民的國外賬戶

銀行業機構可為非居民開設稱為“國外賬戶”的馬幣賬戶。在馬工作或求學的非居民、中央銀行、大使館、領事館、最高專員署,以及受馬政府承認的超國家或國際組織,可無限制操作這些賬戶。

5.9. 給予特選公司的特別地位

(i) 納閩國際境外金融中心的境外公司

在納閩國際金融中心設立的公司在外匯管制上被認定為非居民,它們只須已依據1990年境外公司法註冊,或依據1990年境外銀行法或1990年境外保險法領取執照。這些公司可毫無限制地與非居民進行外幣交易。

在納閩領有執照的境外銀行可從居民領收來自酬金、佣金、股息或存款利息的馬幣付款;而境外保險公司可用它們的馬幣賬戶來領收保險費以及支付從國內保險及再保險業務招致的賠償。

這些公司可在國內的銀行持有馬幣賬戶以支付在馬的法定與行政開銷。

(ii) 多媒體超級走廊公司

個別註冊和在馬來西亞的多媒體超級走廊(MSC)以及已從多媒體發展公司獲得MSC地位的公司豁免遵守外匯管制。

這豁免只限於公司本身進行的交易;對以色列、塞爾維亞與黑山貨幣的交易,公司須事先獲得核准。MSC公司也須提交統計文件以供監督之用。

(iii) 經核准的營運總部

經核准的營運總部可在馬的商業銀行開外幣或多種貨幣賬戶以保留出口收益,最高隔夜限額為美金一千萬,不管出口收益多少。

它們也可在馬的商業銀行、在納閩的有執照銀行或國外的銀行開外幣賬戶,以把除了出口收益外幣應收賬項記入貸方,數額不限。

這些公司可從馬的商業銀行與證券銀行以及非居民取得任何數目的外幣信貸便利以供自用。若公司的國內馬幣貸款不超過RM1千萬,這些便利也可轉讓予國外的相關企業或投資於國外。

(iv) 經核准的國際採購中心

經核准的國際採購中心可在境內的商業銀行的外幣帳戶內對其核準的國際採購中心的活動無限制的儲存外銷收益。它們也可基於預測的營業額與國內的商業銀行簽定遠期外匯合同,以對沖匯率波動的風險。

 
 
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